关于收购郑州绿源餐厨垃圾处理公司 山高环能签署《补充协议》

　　山高环能集团股份有限公司(简称：山高环能)近日发布关于收购郑州绿源餐厨垃圾处理有限公司签署《补充协议》的公告，增加项目餐厨废弃物处理服务费调整应对方案、支付安排、股权转让对价调整等相关内容。详情如下↓
 

　　1、如政府投资审计调整本项目餐厨废弃物处理服务费(包括收运费/补贴及处置费/补贴，下同)标准，该调整政策导致2025年至2027年三个完整的自然年度内目标公司开展特许经营事项获得的餐厨废弃物处理服务费增加或减少的，出让方、收购方按照以下规则对标的股权(目标公司51%股权)的转让对价进行调整：
 

　　标的股权转让对价调整额=调整政策导致目标公司2025年至2027年期间餐厨废弃物处理服务费含税收入增加或减少额[1]*0.36[2]
 

　　[1]调整政策导致目标公司2025年至2027年期间餐厨废弃物处理服务费含税收入增加或减少额是指因政府投资审计调整本项目餐厨废弃物处理服务费(包括调增或调减)，导致目标公司归属于2025年至2027年期间(包括正常归属于2025 年至2027 年的会计期间及会计记录在2027年期后，但特许经营业务发生在2025 年至2027年期间，应追溯调整2025年至2027年期间部分)的餐厨废弃物处理服务费含增值税收入增加或减少额。导致目标公司收入增加的，应相应调增标的股权转让对价，标的股权转让价款调整额由收购方向出让方进行支付；导致目标公司收入减少的，应相应调减标的股权转让对价，标的股权转让价款调整额由出让方向收购方进行支付，或由收购方在应付未付出让方的任何款项中进行等额扣除。
 

　　[2]0.36=1/1.06*(1-25%)*51%，为因本项目餐厨废弃物处理服务费标准在本项目现行标准219元/吨的基础上调整导致餐厨废弃物处理服务费每调增或调减1 元，对目标公司51%股权部分税后净利润的影响额。
 

　　2、支付安排
 

　　(1)如政府追溯执行调整后的餐厨废弃物处理服务费之日至本项目过去已过的期间，并要求对以上追溯执行期间本项目餐厨废弃物处理服务费收入按照调整后的餐厨废弃物处理服务费标准进行重新确定的，自政府认定或政府与目标公司签署补充协议确定新的餐厨废弃物处理服务费标准后30个工作日内，由支付方按照本协议第一条第1款约定的计算方式将计算得出的标的股权转让对价调整额向另一方(出让方/收购方)进行支付，或由另一方随时对应付支付方的款项进行等额扣除。
 

　　如政府在追溯调整本项目餐厨废弃物处理服务费时，需本协议签署各方签署或出具与追溯执行调整后的餐厨废弃物处理服务费相关的具备法律效力的文书，内容需经甲乙双方协商一致。
 

　　(2)如政府未来执行调整后的餐厨废弃物处理服务费，自政府执行调整后的餐厨废弃物处理服务费之日，由收购方按每年自然年度统计目标公司餐厨废弃物处置量，并每年自然年度结束后30个工作日内交由出让方进行确认，若出让方在收到相关确认文件后20个工作日内未提出异议的，视为出让方同意收购方提交的确认文件内容。双方确认无误后，应于30个工作日内，由支付方按照本协议第一条第1款约定的计算方式将计算得出的标的股权转让对价调整额向另一方(出让方/收购方)进行支付，或由另一方随时对应付支付方的款项进行等额扣除。
 

　　(3)协议各方同意，若目标公司2025年至2027年期间每年餐厨废弃物日均处置量少于325吨的，出让方、收购方以实际发生量为准按照本协议第一条第1款约定的计算方式计算标的股权转让对价调整额；若2025年至2027年期间目标公司每年餐厨废弃物日均处置量大于或等于325吨的，出让方、收购方同意按照325吨/日的标准按照本协议第一条第1款约定的计算方式计算标的股权转让对价调整额。
 

　　3、双方一致同意，按照上述方式对股权转让款总价进行调整的，调整的股权转让对价总计不超过750万元。
 

　　4、若政府投资审计调整本项目餐厨废弃物处理服务费时包含了未来油价上涨、未来目标公司提油量上升等因素的，双方在计算标的股权转让对价调整额时应剔除该因素影响，计算方式由双方根据影响程度另行协商。
 

　　(二)本协议与股权转让协议不一致的，以本协议约定为准，其它事宜以股权转让协议等相关法律文件约定为准。
 

　　(三)本协议自各方法定代表人或授权代表签章并分别加盖各自公章或合同专用章后于页首载明日期生效。若本协议生效后3年内，政府未启动本项目投资审计工作的(政府以包括但不限于函件、通知、公告、电话告知等形式告知目标公司准备实施本项目政府审计工作的，即视为政府已启动本项目投资审计工作)，本协议自动失效，各方权利义务关系恢复至协议签订前状态。